为了加强管理研究生会的财务工作，保证研究生会财务正常运转，确保不多花一分钱，不乱花一分钱，每分钱都发挥它的价值，特指定本管理条例。  

　　第一条  研究生会活动经费在研究生部管理监督下使用，一切活动经费开支应本着“少花钱，多办事，办好事”的原则合理使用，并且经费的使用情况是公开的，所有开支采取实报实销。 

　　第二条  研究生会日常开支由研究生部主管老师和主席团审核、批准、报销。  

　　第三条  研究生会必须设置详细的记帐本，由办公室负责记录，生活维权部进行监督。 

　　第四条  每次活动之前，各部门须对活动中经费支出状况做出预估，并将具体金额及用途写入活动计划书内，经各部长申请由主席团和研究生部审核批准后方可支出。活动过程必须严格按照预算运用经费，活动实际经费不得超出预算经费。如在活动开展中出现特殊情况需要增加活动经费，必须报研究生部和主席团批准。  

　　第五条  活动结束后，各部由专人将经费实际支出状况报告办公室，并提供正式发票。要求发票上写清物品、单价、数量和总额。发票持有人须用黑色钢笔另附纸写明所报销活动、报销部门、报销日期、经手人、证明人、负责部长、主席的签名，并努力做到少用钱、不乱花钱。所有单据均不得随意涂改，如确需改动，须用不同颜色的笔在一旁注明改动原因并签字。   

　　第六条  报销须严格执行研究所财务纪律。如无法提供正式发票，需提供收据或相关证明材料，并提供书面说明情况报主席团审核，并经研究生部批示，决定是否给以报销，否则不予报销。  

　　第七条  研究生会举办的任何活动的帐目应清楚明了，每笔支出都应有条可查，有据可循。由主席团授权生活维权部审查，并定期向全体同学公布收支情况。 

　　第八条  活动中经费支出以节俭为本，不得奢侈浪费，不得弄虚作假，挪用公款，甚至贪污，一经发现给予重处。  

　　第九条  研究生会全体成员必须严格遵守报帐程序，对于无视程序，不严格按照制度办事者，或者虚报帐目者，除当事人自行承担帐目责任外，另给予其研究生会内部通报批评一次，同时主要干部（主席、部长）给予研究生会内通报批评处分，其他成员给予研究生会内警告处分，此方面被通报达2次者撤销其职务，同时开除研究生会。  

　　第十条  未编入各类预算的非活动性支出，必须经研究生部同意才可报销，否则各部门自行负责解决。  

　　第十二条  赞助经费管理 

　　1、学生会鼓励同学争取社会赞助，促进学生会的发展壮大。 

　　2、赞助经费的使用应做到专款专用，合理利用。 

　　3、赞助款项的支出应依照上述报账程序凭正式发票及明细账目报账存档，但特殊费用支出经主席团同意的除外。 

　　4、各部门负责商家赞助的学生干部须向办公室出示加盖商家公章及研究生部公章的赞助方案凭证留作存底，同时要做好赞助资金的收支记录。 

　　第十三条  报销须知 

　　    根据研究所的财务制度规定，特制作本报销须知，以供参考。请大家阅读。 

　　1、发票类型问题 

　　    (1)办公用品、餐票（包括在餐厅开的发票）和出租车票可作为报销凭证 

　　    (2)发票出具单位和发票购买物应当吻合，禁止其他票据替代 

　　2、发票细节 

　　(1)发票台头：台头单位一律写“中国科学院昆明动物研究所”。     

　　(2)粘贴：餐票、打车票、文体用品及其它用途物品，粘贴时要分开，不应混合粘贴； 

　　3、发票附属物品 

　　    (1)预算单：购物前应制定预算书，一式两份，一份交于办公室，一份自己备用； 

　　    (2)详细支出表：注明何人何时何地所购何物，只写文体用品不能作为报销凭证；并写明发票用途，经办人必须签字，并要有证明人和审批人签字； 

　　4、流程 

　　    (1)制定预算并申报批准 

　　    (2)购买物品并开具发票 

　　    (3)发票、支出单和预算书一并提交办公室报销 

　　第十四条  此财务制度的最终解释权归研究生部及研究生会所有。